我们的医保分为两种类型，一种是职工医保，一种是城乡居民医保，新农合，居民医保，农村医保都统一为城乡居民医保了。形成以职工医保为主体，城乡居民医保为辅助的保障体系，匹配不同群体，实现全民医保的覆盖。

首先，在医保保障中，我们可以把医保分为两个账户，一个是统筹报销账户，一个是个人医保账户，或者说是企业账户和个人账户的分别，职工医保包含统筹和个人账户，而居民医保只有报销统筹账户，没有个人账户。而且职工医保的账户还有档次之分，匹配不同医疗资源和服务。

职工医保个人账户和企业账户是怎么划分的呢?一般我们是通过单位就业参与职工社保，获得五险的保障，而其中就有医疗保险，通过企业和个人共同缴费来实现社保医保保障，而其中医疗保险缴费比例为8%，其中6%是企业缴纳，并且进入企业统筹医保账户，而2%是个人缴纳，进入个人医保账户累积，因此在职阶段个人医保账户的资金是通过时间不断累积增长的，而且医保分为低，中，高三档缴费，选择的缴费档次越高，在职期间积累的医保账户资金越多。

其次，不同医保账户有什么功能呢?我们的企业缴纳的统筹医保账户，累积的医保资金是用来解决因病返贫的问题的，也就是解决疾病和意外带来的巨额医疗费用支出问题，把大额损失通过医保统筹账户报销，实现帮助个人和家庭转移财务风险的目标，安稳生活，而个人医保账户主要用于日常医药消费支出，比如医保个人账户的资金可以药店刷卡消费和门诊支付等。不同账户有不同用途，而且这两个账户除了具备消费和报销功能之外，也相当于一个银行金融账户，可以累积生息，不断增长，这部分医保账户资金增长，来自于社保基金的投资运营管理。

最后，我们的医保账户是在职时候多，还是退休之后多呢?

其实在职医保账户是一个动态增长的账户，这个期间作为参保群体，按月缴纳保费，医保账户处于不断增长中，而且累积生息，个人医保账户如果消费比较多，则账户余额会变少，用完了就无法使用个人社保医保账户消费了。只剩下统筹医保账户。

当到了退休年龄，也意味着医保缴费结束，在职期间医保的积累和增长达到一个高峰，而后退休生活开始，随着社保基银行信息港资管理带来的回报，退休后医保账户会继续增长，并且参保人可以获得医保账户的返还资金，退休时间越长，年龄越大，医保账户返还的资金就越多。

在医保个人账户返还方面，一般35岁以下，返还比例为缴纳医保费用的3%以下，35到45岁的，一般为3%左右，45到55岁的3-4%，退休以后为4%以上。年龄越大，返还的就越多，而且返还的资金会扣除部分，用于购买大病医保，提升退休群体的医疗保障水平，而且职工医保的一个优势就是缴费满一定年限比如男性25女性20年，就可以获得终身免费医保保障。不同地区年限要求不同。